香港内部资一码中开展“完善内控流程，提升管控水平”专项培训

为进一步推进集团内部控制制度建设，加强权属企业对内控管理重要性的认识，提高企业识别、防范风险的能力。近日，香港内部资一码中结合内控专项检查发现的问题及企业实际情况组织开展“完善内控流程，提升管控水平”专题培训会。

培训会上，集团审计部详细解读了《企业内部控制应用指引》及COSO框架，并从资金管理、资产管理、采购管理、工程项目招标管理等业务流程入手，结合年初内控专项检查中所识别出的共性问题进行分析，要求权属企业以内控检查为契机，不断梳理和完善企业内控制度，切实发挥内控在日常经营管理中的风险防控作用。

此次培训，旨在推动内部控制工作从“立规矩”向“见成效”转变，努力形成工作齐抓共管、制度有效管用、执行真正到位的内控工作新局面。培训会尾声，集团审计部还对下阶段内控工作提出三点优化建议：

在目标导向上，要运用不相容职务分离、授权审批、会计系统、财产保护等一系列措施，实现控制目标；

在技术手段上，要采用“制度+系统”的形式，将各项管理流程和方法融合起来，促进内部控制流程与信息系统的有机结合；

在控制效果上，要求各权属企业强化宣贯、重在落实，使员工对职责意识和风险意识入脑入心，并在工作中认真执行，确保制度建设取得成效。